Ile wynosi zachowek?

Jestem adwokatem, wspólnikiem zarządzającym w Kancelarii Klisz i Wspólnicy oraz liderem zespołu prawników specjalizujących się w sprawach spadkowych. Do tej pory razem z moim zespołem pomogłem setkom osób w sprawach spadkowych. Wspierałem je przy dopełnianiu formalności związanych z nabyciem spadku. Pomagałem uzyskać prawa do należnego im majątku spadkowego zarówno na salach sądowych jak i przy stole negocjacyjnym.

Biuro we Wrocławiu
ul. Joachima Lelewela 23/7
tel. 697 945 000

Biuro w Katowicach
ul. Sobieskiego 27/30
tel. 717 405 000

Biuro w Poznaniu
ul. Bóżnicza 1/14
tel. 669 452 900

Biuro w Gdańsku
ul. Czopowa 14/20
tel. 669 221 900

Biuro w Warszawie
ul. Zamieniecka 62/64
tel. 695 560 425

strona www: Kancelaria Klisz i Wspólnicy

Myślisz o planowaniu spadkowym?

Obejrzyj moje mini szkolenie na YOUTUBE!
Najnowsze wpisy
Zapraszam na moje pozostałe blogi

Ile wynosi zachowek?

Jak obliczyć wysokość zachowku?

Wysokość zachowku, czyli kwota pieniężna, która przysługuje osobie posiadającej prawo do zachowku to zwykle ½ przysługującego jej wartości udziału spadkowego.

Wiem, że to nie brzmi zbyt zrozumiale, ale nie przejmuj się. W tym artykule wyjaśnię Ci, co to dokładnie oznacza, a także jakie są wyjątki od tej zasady. Podpowiem Ci też jak obliczyć wysokość zachowku, którego możesz się domagać lub, tego który będziesz musiał zapłacić.

Jeśli pierwszy raz spotykasz się z pojęciem zachowku, albo chciałbyś sobie odpowiednio ułożyć informacje, które już masz, zachęcam Cię do lektury tego artykułu – Co to jest zachowek

Pamiętaj o tym, że zachowek należy się co do zasady zstępnym, małżonkowi oraz rodzicom spadkodawcy jeśli byliby powołani do spadku. Więcej na ten temat napisałem w artykule: Komu należy się zachowek. Innym osobom z rodziny zachowek nie przysługuje.

Starając się określić wysokość zachowku musisz w pierwszej kolejności ustalić tzw. udział spadkowy przypadający na rzecz osoby, która tego zachowku się domaga. Chodzi o udział przy dziedziczeniu ustawowym (czyli wówczas, kiedy zmarły nie sporządził testamentu). Ten udział określasz w ułamku majątku spadkowego – np. 1/2, 1/3, 1/6 itd.

Ustalając wysokość zachowku zawsze musisz najpierw określić wartość tego udziału przy dziedziczeniu ustawowym. Bez względu na to, czy w Twoim przypadku spadkobierca zostawił testament, czy nie. Nawet jeśli testament istnieje, to nie będzie to udział rzeczywisty, tylko hipotetyczny. Czyli taki, jaki przysługiwałby uprawnionemu do zachowku wtedy, kiedy nie byłoby testamentu. Z reguły chodzi właśnie o taki hipotetyczny udział.

Jak to ustalić? Wystarczy przeczytać mój artykuł o dziedziczeniu ustawowym. Tam opisałem kiedy, kto i w jakim udziale dziedziczy – Dziedziczenie ustawowe.

Krótki przykład:

W przypadku, kiedy spadkodawca miał małżonka i dwójkę dzieci, to przy dziedziczeniu ustawowym każde z nich powinno otrzymać udział spadkowy w wysokości 1/3. Pod ten ułamek musisz podstawić określoną wartość pieniężną i na tej podstawie ustalisz wysokość zachowku do zapłaty.

Załóżmy, że wartość całego spadku to 900 000 PLN (słownie: dziewięćset tysięcy złotych). Wartość udziału spadkowego przypadającego na każdego spadkobiercę, to 300 000 PLN (słownie: trzysta tysięcy złotych). Skoro wysokość zachowku to 1/2 wartości udziału spadkowego, to w tym konkretnym przykładzie wysokość roszczenia o zachowek wynosi 150 000 PLN (1/2 z 300 000).

Jak widzisz, wysokość zachowku nie jest jednoznaczna z wartością majątku spadkowego, jaki odziedziczyłby uprawniony do zachowku przy dziedziczeniu ustawowym. Ma on prawo jedynie dla określonej części tego majątku, a ściśle mówiąc do kwoty pieniężnej o wartości określonej części majątku spadkowego.

Wartość zachowku zależy od kilku czynników m.in. od ilości osób, które mogą domagać się zachowku, ale także wartości dokonanych za życia przez spadkodawcę darowizn, treści testamentu, a także sytuacji osobistej uprawnionych do zachowku. Po tym samym spadkodawcy każda z osób uprawnionych może uzyskać zachowek w innej wysokości.

Obliczanie wysokości zachowku – ciąg dalszy

Mam nadzieję, że na chwilę obecną wszystko wydaje się zrozumiałe, bo pora na kolejny krok.

Musisz wiedzieć, że przy ustalaniu udziału spadkowego stanowiącego podstawę do obliczania zachowku uwzględnia się spadkobierców niegodnych oraz spadkobierców, którzy spadek odrzucili, natomiast nie uwzględnia się spadkobierców, którzy zrzekli się dziedziczenia albo zostali wydziedziczeni.

Jeżeli nie jesteś pewien, czy dokładnie wiesz, co oznaczają te określenia przeczytaj poniżej wskazane artykuły. Dzięki temu ustalisz, czy w Twoim konkretnym przypadku, ta zasada znajdzie zastosowanie.

Przeczytaj:

Zwróć szczególną uwagę na sytuację, kiedy osoba wydziedziczona, niegodna dziedziczenia, lub ta, która odrzuciła spadek lub zrzekła się dziedziczenia ma dzieci, bo w niektórych przypadkach one wchodzą w jej miejsce jako dalsi spadkobiercy.

Kolejny krótki przykład:

Spadkodawca miał małżonkę oraz dwójkę dzieci (syna i córkę – bezdzietnych). Na podstawie testamentu w całości do spadku została powołana małżonka spadkodawcy, zaś córka odrzuciła spadek.

Obliczenie zachowku należnego na rzecz pominiętego w testamencie syna spadkodawczyni należy zacząć od ustalenia udziału, jaki przysługiwałby mu w spadku w przypadku dziedziczenia ustawowego. Ponieważ córka odrzuciła spadek, syn dziedziczyłby łącznie z matką po ½.

To jednak nie wystarczy. Mimo, że córka spadkodawcy odrzuciła spadek, to wówczas – zgodnie z powyżej wskazaną regułą – należy ją uwzględnić na potrzeby obliczenia zachowku, zatem udział spadkowy syna spadkodawcy będący punktem wyjścia do dalszych obliczeń zachowku wynosi 1/3 spadku.

Darowizny od spadkodawcy, które dolicza się do spadku.

Czy darowizny dokonane przez spadkodawcę mają znaczenie przy ustalaniu wysokości roszczenia o zachowek? Zdecydowanie tak!

Pamiętam, że kiedy na studiach poznawałem nowy przepis prawa, to zawsze zastanawiałem się jak można go obejść, jak sprawić, żeby go „oszukać”. Wydawało mi się wtedy, że praca adwokata polega głównie na wyszukiwaniu „kruczków prawnych” i obchodzeniu przepisów.

Bardzo się wówczas myliłem, jednak takie podejście spowodowało, że dosyć szybko odnajdowałem połączenia pomiędzy przepisami znajdującymi się w wielu miejscach kodeksu i mogłem w pełni je zrozumieć.

Przy nauce reguł dotyczących zachowku od razu doszedłem do przekonania (błędnego!), że jeśli spadkodawca tuż przed śmiercią przekaże cały swój majątek w drodze umowy darowizny, to przepisy o zachowku nie będą miały zastosowania. Opowiadam Ci tę historię, żebyś dobrze sobie zapamiętał, że to błąd. Obchodzenie przepisów o zachowku w taki sposób jest niemal zawsze całkowicie nieskuteczne (niemal zawsze, bo są pewne sposoby, żeby to obejść, ale jest to nieco bardziej skomplikowane).  

Dzieje się tak, bo do wartości spadku, którą potem dzielisz w zależności od wartości udziału spadkowego przypadającego na rzecz osoby, która ma prawo do zachowku, musisz doliczyć darowizny, które spadkodawca dokonał za życia. Co to znaczy doliczyć darowizny? Powiększyć o nie wartość spadku (ale tylko rachunkowo).

Zapoznaj się z poniższym przykładem:

Spadkobierca wdowiec z dwójką dzieci zapisuje cały swój majątek (mieszkanie własnościowe warte 300 000 PLN) na rzecz swojej córki. Zatem stosując wszystkie powyższe reguły szybko obliczysz, że syn zmarłego może dochodzić zachowku w kwocie 75 000 PLN (połowa z ½ spadku – jeśli nie wiesz, dlaczego zachowek w tym wypadku ma taką wartość przeczytaj jeszcze raz poprzednie akapity).

A teraz darowizna:

Załóżmy, że 12 lat przed swoją śmiercią spadkodawca tej samej córce przekazał w darowiźnie inne mieszkanie o wartości 200 000 PLN.

W takim wypadku wartość spadku, od którego będziemy liczyć zachowek wyniesie 500 000 PLN (300 000 PLN mieszkanie, które wchodził w skład spadku w dniu jego otwarcia – tj. śmierci spadkodawcy – i wartość mieszkania otrzymanego w ramach doliczanej do spadku darowizny o wartości 200 000 PLN). W takim wypadku udział syna pominiętego w testamencie wyniesie (hipotetycznie – na cele obliczeniowe) 250 000 PLN, a zatem kwota zachowku, jakiego może się domagać to 125 000 PLN.

Zatem doliczanie darowizn może znacznie zmienić wysokość zachowku i nie jest to dobry sposób na jego ominięcie.

Jeśli chcesz poznać lepsze sposoby przeczytaj artykuł: 7 sposobów na to, żeby nie płacić zachowku

A co by było, gdyby to właśnie ten pomięty w testamencie syn otrzymał darowiznę? Wówczas on też musiałby ją zaliczyć na należny mu zachowek.

Na koniec tego etapu warto jeszcze powiedzieć, że są pewne darowizny, których się nie dolicza do spadku. Mowa tutaj o:

  • drobnych darowiznach zwyczajowo w danych stosunkach przyjętych (np. zwyczajne prezenty urodzinowe czy świąteczne,
  • darowizn dokonanych przed więcej niż dziesięciu laty, licząc wstecz od otwarcia spadku (czyli od chwili śmierci spadkodawcy) na rzecz osób nie będących spadkobiercami albo uprawnionymi do zachowku.

W praktyce najczęściej spotykam się z wątpliwościami Klientów przy rozumieniu znaczenia tego 10 letniego terminu. Uważaj, bo to nie jest tak, że do spadku nie wlicza się wszystkich darowizn dokonanych na 10 lat przed otwarciem spadku ( tj. chwilą śmiercią spadkodawcy). Dotyczy to tylko sytuacji, kiedy darowizna została dokonana na rzecz osoby nie będącej spadkobiercą lub uprawnionej do zachowku (czyli konkubiny, sąsiada, kolegi).

Zatem darowizny uczynione na rzecz spadkobierców oraz osób uprawnionych do zachowku są doliczane do spadku bez względu na upływ tego 10 letniego terminu. Tak naprawdę to właśnie darowizny na rzecz najbliższych osób z rodziny mają największe znaczenie w przypadku przepisów o zachowku, dlatego w większości przypadków, z którymi się spotykam upływ tego 10 letniego terminu niczego nie zmienia.

Wartość spadku powiększona o darowizny to tzw. substrat zachowku.

Więcej na temat doliczania darowizn przeczytasz w artykule Substrat zachowku

Na marginesie warto też zauważyć, że spadkodawca nie może wyłączyć prawa do doliczenia darowizny na mocy testamentu ani umowy darowizny. Bardzo popularny zapis w takich umowach wyłączający przedmiot darowizny z tzw. schedy spadkowej ma zupełnie inne znaczenie. Więcej na ten temat możesz przeczytać w tym artykule: Scheda spadkowa z zachowek.

Na zakończenie chciałem Ci jeszcze podpowiedzieć, że jeśli osoba uprawniona do zachowku jest małoletnia lub całkowicie i trwale niezdolna do pracy, zachowek oblicza się nieco inaczej. O tym wszystkim pisałem w artykule: Kto ma prawo do wyższego zachowku.

Jak obliczyć zachowek – Infografika

wysokość zachowku

dobry adwokat wrocław

pozdrawiam, adwokat Iwo Klisz
Mam na dzieję, że mój artykuł wyjaśnił Ci kilka rzeczy. Jeśli tak, to kliknij „Lubię to” lub polub stronę naszej Kancelarii na facebooku (Facebook adwokat Wrocław).


Jeśli chcesz skorzystać z pomocy prawnej, zapraszam Cię do kontaktu:

tel. 695 560 425 email: i.klisz@adwokat-wroclaw.biz.pl

Kancelaria Prawa Spadkowego

Wrocław - Poznań - Gdańsk - Katowice

Prawo spadkowe na You Tube!

Zapraszam Cię na kanał prowadzony przez moją małżonkę radcę prawnego Annę Klisz

4 thoughts on “Ile wynosi zachowek?”

  1. czytam i nadal nie wiem ilenalezy mi sie zachowku.Jestem ja i siostra.testament Mama napisała,ze wszytsko Corka (siostra)dziedziczuy,a to sa dwa mieszkania na około 360 wywody 30 minut i nadal nic nie wiem…Prosze uprzejmie o info,le mi przysługuje zachowku??

    1. adwokat Iwo Klisz

      Jeśli jest Pan zdolny do pracy i miał Pan ponad 18 lat w chwili śmierci mamy, to wysokość należnego Panu zachowku to 90 000 PLN. Już tłumaczę: Dziedziczycie z siostrą po 1/2. Skoro wartość spadku to 360 000 PLN, to Pana udział w spadku wynosi 180 000 PLN. Tytułem zachowku może Pani co do zasady żądać połowy tej kwoty, a więc 90 000 PLN.

  2. Mam pytanie do Pana , ja dostałem darowizne od ojca ( z jego osobistego majątku) a brat dostał darowizne od matki ( z jej majątku osobistego) obydwóch po równej wartości i teraz pytanie czy jak umrze ojciec pierwszy to czy brat może żądać ode mnie zachowek po ojcu bo od ojca nic nie dostał ???
    Czy rodzice mimo że mieli prywatne majątki nabyte też np. przed ślubem lub w spadku lub w darowiźnie i przekażą je np. matka swój majątek jednemu a ojciec drugiemu to można wołać zachowek ??? Wkońcu jak patrząc od rodziców oby dwóch dostaliśmy po równo tylko że jeden od ojca a drugi od matki . Zależy mi na odpowiedzi. Pozdrawiam i do usłyszenia napewno zadzwonie jak będę znał odp.

    1. adwokat Iwo Klisz

      No właśnie takie przykłady mam na myśli, kiedy mówię, że przepisy o zachowku są tak naprawdę bardzo skomplikowane. Odpowiadając na Pana pytanie: tak, po śmierci taty, brat może żądać od Pana zachowku. Tak samo, Pan będzie mógł żądać zachowku od niego po śmierci mamy. Co więcej zachowek tego z Was, który będzie mógł go dochodzić jako pierwszy będzie mniejszy, niż tego drugiego. Udział spadku w pierwszym zachowku po pierwszym rodzicu będzie mniejszy, bo spadkobiercami będzie Pan, brat i drugi rodzic, więc zachowek będzie wynosił 1/6 wartości spadku, natomiast po śmierci drugiego rodzica, spadkobiercami będzie tylko Pan i brat, więc zachowek będzie wynosił 1/4 wartości spadku. Tak to wychodzi. Czyli rodzice mieli dobry pomysł, ale złe wykonanie. Oprócz krzyżowych darowizn, warto jeszcze było zawrzeć krzyżowe umowy o zrzeczenie się zachowku. Wtedy nikt od nikogo nie mógłby dochodzić zachowku.

Leave a Comment

Twój adres email nie zostanie opublikowany. Pola, których wypełnienie jest wymagane, są oznaczone symbolem *

wezwanie do zapłaty zachowku wzór

 

Pobierz bezpłatnego E-booka ze wzorem wezwania do zapłaty zachowku
  • Każdy spór o zapłatę zachowku zaczyna się od oficjalnego wezwania do zapłaty.
  • Pobierz bezpłatny wzór takiego wezwania przygotowany przez adwokata, który przeprowadził setki procesów o zachowek.
  • Dowiedz się jakie elementy musi zawierać przygotowane przez Ciebie wezwanie do zapłaty zachowku, żeby było skuteczne.